Фінансове планування надходжень і видатків (Всесвітній тиждень грошей)

Від виживання до розвитку Рахуй Плануй Аналізуй

Фінансове планування — діяльність, пов'язана з управлінням фінансами, складова частина всього народногосподарського планування. Об'єктом фінансового планування виступають фінансові ресурси, що утворюються в процесі розподілу і перерозподілу валового національного продукту. Для виконання певних проектів можуть використовуватися кошториси або бізнес-плани.

Кошторис — затверджений фінансово-плановий документ, який містить відповідні статті й суми витрат коштів на утримання органів державної влади, установ та організацій; на виробничу діяльність, капітальне будівництво. Бі́знес-план — це техніко-економічне обґрунтування діяльності підприємств у ринкових умовах, програма його діяльності; він характеризує модель підприємства в майбутньому. Бізнес-план розробляють для пошуку подальших резервів зменшення видатків і зростання доходів з метою забезпечення зростання надходжень.

Мікрорівень — це індивідуальні плани окремих суб’єктів підприємницької діяльності. Їхні головні завдання — визначення джерел та обсягів формування доходів, оптимізація витрат і досягнення фінансової збалансованості. Макрорівень — це основний фінансовий план, що характеризує діяльність держави — бюджет, а також зведений фінансовий план, у якому відображаються доходи і видатки усіх суб’єктів фінансових відносин. Саме ці плани є відображенням фінансової політики держави.

1. Визначення реальних обсягів доходів. Недопустимість прорахунків, як у бік їх завищення, так і заниження. 2. Оптимізація витрат; економне, раціональне та ефективне використання доходів. 3. Збалансування доходів і видатків. Фінансовий план є балансом доходів та видатків, а отже, він не може бути незбалансованим. Це найскладніше завдання, яке може містити безліч варіантів його досягнення.

Конкретність Вимірність Досяжність Доцільність . Часові обмеження

Ціль завжди конкретна і досяжна, має термін досягнення і чіткий план дій. Ціль без плану послідовних дій і встановлених термінів – це мрія. Фінансові цілі бувають короткостроковими, до 5 років, та довгостроковими, на 5 - 10 років, і навіть до пенсійного віку. Приклади довгострокових цілей – накопичення коштів на користь дитини, або пенсійні заощадження.

Фінансове планування, можна визначити таким чином: як жити так, щоб на все вистачало. Фінансова мета – це матеріальні та нематеріальні цінності, якими людина прагне володіти і готова докласти зусиль для їх отримання. Вартість досягнення цілі можна виразити в грошовій сумі, яку необхідно витратити, щоб здійснити бажання. Фінансові цілі завжди потребують грошей, а на заробіток чи накопичення певної суми потрібен час. Важливим завданням є і визначення пріоритетності різних цілей, розподілення їх за важливістю та строками.

Правильно визначити фінансові цілі допомагає метод SMART Технологія SMART – це спосіб постановки цілі, яка відповідає п’яти критеріям: Specific – конкретна. Мета має один чіткий результат. Measurable – вимірювана. Результат можна виміряти в цифрах. Achievable – досяжна. У вас повинні бути ресурси для досягнення цієї мети. Relevant – значуща. Результат мети вирішує конкретну проблему. Time bound – обмежена за часом. Повинні стояти конкретні часові терміни,

Придбання цінного майна Покращити рівень життя Забезпечити майбутнє дітей Започаткувати власний бізнес Забезпечити старість (додаткова пенсія, пасивний прибуток)

Аналіз поточного фінансового стану Аналіз персональних доходів та витрат Аналіз наявних ресурсів (фінансів, навичок, знань) Планування бюджету та контроль за дотриманням Пошук можливостей оптимізувати витрати Пошук додаткових способів заробітку Поступове погашення боргів Створення фінансової подушки для непередбачуваних витрат Накопичення першого капіталу, інвестування

Взяти готівковий кредит на повну вартість квартири під високий відсоток (35%-55% річних). Такі кредити банки видають на термін до 7 років. Відкладати частину зарплати на депозит протягом 2-3 років, поки він не досягне 25% від вартості нерухомості, і оформити іпотечний кредит на максимальний термін. Заощаджувати протягом 3 - 6 років і зібрати 40%-50% від вартості квартири, щоб придбати її від забудовника на виплат.

Проаналізуйте власні доходи та витрати, оцініть, скільки можливо відкладати вже сьогодні, та на скільки можливо збільшити доходи. Оцініть досяжність кожної записаної цілі в залежності від наявних доходів, обдумайте всі можливі варіанти збільшити заробітки. Подумайте, які ризики можуть поставити під загрозу реалізацію мрій, та як від них застрахуватись. Складіть детальний план дій, включіть до нього все, що ви повинні зробити, щоб отримати бажане.

Прогнозування стосується таких категорій бюджету: Загальні доходи і витрати Всі форми вкладення грошей та інвестування Банківські кредити та різні запозичення грошей Поточні потреби і способи заробітку для їх покриття. Планування доходів та витрат, контроль за грошовими надходженнями, допомагають забезпечувати власні потреби, зберігати фінансову рівновагу, вирівнювати грошові потоки і уникнути банкрутства.

Розмір заробітної плати Норми оподаткування доходів та майна Розмір пенсійного або соціального забезпечення Попит на продукцію, яку виробляє власний бізнес Стан здоров’я, професійні навички та освіта Вміння розпоряджатись особистими фінансами

Всі доходи та витрати можна умовно поділити на «короткі» та «довгі» гроші. “Короткі гроші” - всі заробітки, які витрачаються для забезпечення повсякденних потреб. “Довгі гроші” - використовуються на великі витрати ( визначні події в житті), довгострокові інвестиції, створення подушки безпеки, накопичення капіталу з метою подальшого інвестування.

Фінансове планування на довгий термін неможливе без оцінки доходів і складання бюджету на місяць. Для початку можна зберігати чеки і фіксувати всі витрати хоча б протягом одного чи двох місяців. Це допоможе зрозуміти, куди діваються гроші, скільки їх потрібно, на чому можна заощадити, а на чому ні. Аналіз поточної ситуації не буде повним без оцінки нематеріальних активів. До них відносять всі знання, вміння, та інші можливості, які можна використати для досягнення цілей.

Добре продуманий персональний або сімейний бюджет допомагає контролювати витрати і уникати необов’язкових видатків. Він є дуже корисним інструментом самоконтролю, який сприяє швидкому руху до мети. Завдяки чіткому бюджету можна управляти заробітками, витратами, планувати запозичення, заощадження та інвестиції. Управління грошовими потоками допомагає прогнозувати, коли будуть потрібні гроші, яку суму необхідно мати для вільного доступу, а яку можна тримати на ощадних депозитах, або інвестувати.

- спільний, найпоширеніший ( всі зароблені кошти докупи, загальний гаманець) - спільно - роздільний (пайова участь) - у кожного залишаються особисті гроші, які можна витратити на власний розсуд. - роздільний – обоє з подружжя мають високий дохід, запозичений українцями на Заході

Сімейний бюджет - це план доходів і витрат сім'ї на певний період: тиждень, місяць, рік. Складається з двох частин: Перша частина охоплює джерела формування сімейного бюджету, друга — видатки сім'ї. Усі сімейні доходи поділяються на два види: грошові і натуральні

Обов’язкові платежі, збори, податки, комунальні платежі тощо ( 25 %); Їжа - (40 %); Непродовольчі товари: одяг, взуття, меблі... (20%); Культурно - побутові послуги - ( 10%); Накопичення, збереження - (5%)

Будь-які великі покупки чи інші значні події, які потребують грошових витрат, можуть бути фінансовими цілями. Приклади таких подій – поїздка на відпочинок, подорож, святкування ювілею, весілля, придбання нового авто або будинку. Для досягнення цілей можна використовувати різні способи. Наприклад, на невеликі покупки та події, віддалені у часі, краще заощаджувати заздалегідь. Нову квартиру можна придбати на виплат або взяти іпотечний кредит і не платити за оренду.

Ризиками називають незалежні від людей зовнішні обставини, які можуть вплинути на наше життя та здоров’я, погіршити наш добробут. Якщо придбати страховий поліс у надійної компанії, частину фінансових втрат від страхових випадків можна компенсувати. Важливо застрахувати активи, проблеми з якими можуть призвести до найбільших фінансових втрат. Необхідно зважити, які нещасні випадки найбільш ймовірні, та скільки коштуватиме страхування.

Сімейний бюджет визначає розмір щомісячних витрат, і всі надходження, які не використовуються для фінансування негайних потреб, краще спрямовувати на створення заощаджень або інвестувати. Інвестиції в різні активи дають змогу отримувати додатковий прибуток. Інвестувати можна в нерухомість або цінні папери, але слід враховувати, що за володіння нерухомістю необхідно платити податки, а за відкриття рахунку в цінних паперах, на якому зберігаються акції, сплачується комісія.

Пенсійні накопичення Плануючи пенсійні заощадження важливо визначити, скільки грошей потрібно накопичити, та скільки ви готові на це відкладати щомісяця. Надійні інструменти для створення пенсійних накопичень: недержавні пенсійні фонди, договір накопичувального страхування життя, банківський депозит із капіталізацією відсотків, або внески за нерухомість для здачі в оренду.

Гроші – не самоціль, а матеріальний доказ того, що людина не помилилася. Коко Шанель

Щоб заробити великі статки, потрібна велика сміливість і велика обережність. (Майер Амшель Бауер)