Банківські операції
За чинним законодавством України банк вважається створеним і набуває статус юридичної особи з моменту:
Перший випуск акцій банком:
Вищим органом управління акціонерного банку є:
Правління банку (рада директорів) є:
Річна звітність банку затверджується:
Які банки виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам?
Державну реєстрацію банків в Україні здійснює:
За законодавством України іноземним банком вважається банк у якого:
Згідно із законодавством України державний банк – це:
До функцій, які виконує власний капітал банку, не відносяться:
Банківські ресурси за джерелами утворення поділяють на:
Розмір резервного капіталу банку має бути не менше:
Розмір щорічних відрахувань до резервного капіталу має бути не менше:
Операції РЕПО – це операції:
Як називаються кредити, які надаються банку терміном на один робочий день?
Які форми платіжного обороту використовуються у банківській системі України?
Списання коштів з рахунку платника без його згоди за встановленими законодавством виконавчими документами, називається:
Прибутковий касовий ордер призначається:
На підставі яких даних підприємства розраховують ліміт каси?
Термін, протягом якого підприємства мають право зберігати готівку в касі на виплату заробітної плати понад встановлений ліміт:
Як називається платіжна картка, інформація на якій нанесена рельєфним шрифтом (видавлена) спеціальним апаратом?
Як називається платіжна картка, яка призначена для оплати придбаних товарів і послуг та одержання готівки в межах суми, що знаходиться на картрахунку?
Що з перерахованого не належить до функцій кредиту?
Бланковий кредит – це кредит:
Короткострокові кредити, які видаються на невизначений строк і мають бути погашені за першою вимогою банку, – це:
Як називаються кредити, за якими продовжено термін погашення суми основного боргу?
Як називаються кредити, що надаються під забезпечення рухомим майном?
Кредитна угода, відповідно до якої упродовж передбаченого договором терміну банк виділяє позичальнику кредит у межах узгодженої суми (ліміту кредитування) на умовах, що відрізняються від умов одноразового надання кредиту – це:
Що з перерахованого не належить до принципів кредитування?
Короткостроковий кредит у межах встановленого ліміту, що дозволяє здійснювати розрахунки, коли коштів на поточному рахунку недостатньо – це:
Кредит, який надається за рахунок об’єднання фінансових ресурсів декількох банків, називають:
На ринку міжбанківських кредитів короткострокові кредити («короткі гроші») надаються терміном до:
Угода, відповідно до якої банк або інша фінансова установа зобов’язується надати грошові кошти позичальникові в розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов’язується повернути кредит і сплатити проценти – це:
Цінний папір, що засвідчує безумовне грошове зобов’язання однієї особи виплатити зазначену суму коштів іншій особі за поставлені товари чи надані послуги, – це:
Терміном «тратта» називають вексель:
Вексель, дохід за яким отримують у вигляді різниці між номінальною вартістю векселя і ціною його придбання, називають:
Особа, яка отримує кошти за переказним векселем, називається:
Особа, на яку переводиться борг за переказним векселем і яка сплачує за векселем, називається:
Винагорода, яку бере банк під час урахування векселя до закінчення терміну його сплати, називається:
Вексельна гарантія, внаслідок якої особа, яка вчинила цю гарантію, бере на себе відповідальність за зобов’язаннями якоїсь із зобов’язаних за векселем осіб – це:
Електронний пристрій, призначений для ініціювання переказу з рахунку, зокрема видачі готівки, отримання довідкової інформації, друкування документа за операцією із застосуванням спеціального платіжного засобу – це:
Згода на оплату або гарантування оплати векселя – це:
Діяльність фінансової установи, що включає здійснення розрахунків з підприємствами торгівлі (послуг) за операціями, що здійснюються з використанням платіжних карток через РОS-термінали, називається:
Платіжна система, призначена для забезпечення найсприятли-віших умов для проведення переказу грошей між підрозділами одного банку, - це :
Документ встановленої форми з відповідними реквізитами, що посвідчує грошове або інше майнове право і визначає взаємовідносини емітента і особи, яка має права та передбачає виконання зобов’язань згідно з умовами його розміщення, а також можливість передачі прав, що випливають з цього документа, називають:
Іменний цінний папір, який посвідчує майнові права його власника (акціонера), що стосуються акціонерного товариства, включаючи право на отримання частини прибутку акціонерного товариства у вигляді дивідендів та право на отримання частини майна акціонерного товариства у разі його ліквідації, право на управління акціонерним товариством – це:
Яких видів акцій не існує?
Цінний папір, що посвідчує внесення його першим власником грошей, визначає відносини позики між власником та емітентом, підтверджує зобов'язання емітента повернути власникові її номінальну вартість у передбачений проспектом емісії строк та виплатити дохід – це:
Сукупність майнових та інтелектуальних цінностей, що вкладаються в об’єкти підприємницької діяльності для отримання прибутку чи досягнення соціального ефекту – це:
Який елемент відносять до об’єктів здійснення фінансових інвестицій?
Здійснення капітальних чи фінансових інвестицій за рахунок прибутку, отриманого від інвестиційних операцій, називають:
Банк, який отримав генеральну ліцензію НБУ на здійснення валютних операцій, має назву:
Операція, під час якої банк купує у клієнта право на вимогу боргу з боржника цього клієнта, називається:
Господарська діяльність, спрямована на інвестування власних чи залучених фінансових коштів, яка полягає в наданні за договором однією стороною у виключне користування другій стороні на визначений строк майна, або набувається ним у власність (господарське відання) за дорученням чи погодженням за умови сплати періодичних платежів:
Договір лізингу, під час якого об’єкт лізингу після закінчення строку договору переходить у власність лізингоодержувача, називають:
Банк або небанківська фінансова установа, яка передає у платне користування предмет лізингу за договором, називається:
Гарантія, надана банком, умови якої можуть бути змінені без попереднього повідомлення бенефіціара, називається
Відносини між заінтересованими сторонами, одна з яких передає, а інша бере на себе відповідальність за управління власністю, майном на користь третьої сторони, називають:
За надання трастових послуг банк отримує плату у вигляді:
До послуг щодо зберігання цінностей не відносять:
Кредитування експортера шляхом придбання векселів або інших боргових вимог називають:
Економічні нормативи діяльності банку встановлюються:
Звіт про прибутки і збитки банку та інший сукупний дохід надає інформацію про:
Предметом купівлі під час факторингових операцій є:
Функція кредиту, яка передбачає додатковий випуск грошових коштів в обіг, називається:
Операційна каса це:
До касових документів, які оформляються надавачами платіжних послуг згідно з касовими операціями не належать:
Рахунок ЛОРО ‒ це:
Рахунок НОСТРО ‒ це:
Система електронних платежів (СЕП) ‒ це:
Платіжна інструкція – це:
Платіжну інструкцію банк може прийняти до виконання, якщо вона складена в такі терміни:
Який рахунок відкриває банк вкладнику за договором банківського обслуговування, укладеним з юридичною або фізичною особою?
Частина робочого дня банку, упродовж якої приймаються документи на переказ і документи на відкликання та за наявності технічної можливості здійснюється їх оброблення, передавання і виконання (встановлюється банком самостійно), – це:
Банк має виконати платіжну інструкцію, що надійшла до нього після закінчення операційного часу:
Під час відкриття банківського рахунку обов’язково в письмовій формі укладається:
Поточний рахунок – це:
Який державний орган визначає порядок відкриття банками рахунків та їх режими?
Обсяг видач та надходжень готівкових грошових коштів, що проходять через касу банку, – це:
Процентні доходи (витрати) ‒ це:
Адміністративні витрати ‒ це:
Випадок, коли НБУ відмовляє банку в наданні банківської ліцензії:
Склад ревізійної комісії банку формується із:
Відповідальність за банківський нагляд в Україні несе:
До функцій спостережної ради банку не відносять:
Кредити, отримані банком від НБУ, в балансі відносяться до:
До пасивних операцій банків з цінними паперами відносять:
Купівля-продаж цінних паперів за дорученням клієнта відноситься до операцій
За допомогою активних операцій банки:
Клієнт банку, що є юридичною особою або фізичною особою-підприємцем під час підписання касових документів:
Для яких з наведених цілей банки не можуть випускати акції на реалізацію?
Асоціація українських банків – це:
Який з наведених чинників не впливає на прийняття рішення щодо надання банку ліцензії?
Електронний платіжний засіб ‒ це:
Арешт рахунку ‒ це:
Об’єкти обліку, що відображаються в активі балансу банківської установи:
До низько ліквідних активів відносять:
Ліквідність банку передбачає здатність:
До високоліквідних активів відносять:
До основного капіталу банку не включається:
До пасивних кредитних операцій відносять:
До активних кредитних операцій відносять:
До активних інвестиційних відносять операції:
До активних депозитних операцій відносять:
До пасивних депозитних операцій відносять:
Значення NPV, за якого доцільно приймати інвестиційний проєкт:
Які види послуг пов’язані з купівлею цінних паперів за рахунок клієнта?
До яких операцій відноситься діяльність, яка передбачає купівлю-продаж цінних паперів банком від свого імені і за свій рахунок для перепродажу третім особам?
Сума перевищення доходів, отриманих банком від первинної емісії акцій над номіналом таких акцій, – це:
Право застави виникає з моменту:
Сумнівні банкноти (монети) ‒ це:
Двосторонній договір про купівлю НБУ державних облігацій з портфеля банку або банківських металів з одночасним зобов’язанням банку викупити державні облігації України або банківські метали за обумовленою ціною на обумовлену дату – це:
Двосторонній договір про продаж НБУ зі свого портфеля державних облігацій України з одночасним зобов’язанням зворотного їх викупу у банків за обумовленою в договорі ціною та на обумовлену дату – це:
Для якого векселя акцептування є обов’язковим реквізитом, без якого він не буде вважатися дійсним?
Якими словами засвідчується індосамент?
Який з перелічених принципів безготівкових розрахунків є хибним?
Регулятивний капітал банку складається із:
За якими активними операціями банки не формують резерви:
Дебіторська заборгованість, що за законом визнана безнадійною, списується за рахунок:
Один із монетарних інструментів, за допомогою якого Національний банк України встановлює для банків та інших суб’єктів грошово-кредитного ринку орієнтир щодо вартості залучених і розміщених грошових коштів на відповідний період – це:
До строкових депозитів відносять:
До депозитів до запитання відносять:
Показник рентабельності капіталу (ROE) визначається як співвідношення:
Банк здійснює оцінку фінансового стану боржника - юридичної особи та визначає клас боржника - юридичної особи шляхом розрахунку:
Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу розраховується як співвідношення:
Вказати основні нормативи ліквідності встановлені Національним банком для банків:
Банк визначає кредитний ризик за такими видами активних операцій:
Фінансова звітність, що подається до банку боржником-юридичною особою, що є резидентом, на паперових носіях, має бути засвідчена підписами :
Банк для розрахунку фінансового стану боржника - юридичної особи, використовує дані фінансової звітності, складеної відповідно до:
Здатність боржника/контрагента банку здійснювати розрахунки за всіма видами своїх зобов'язань відповідно до умов договорів ‒ це:
Банк визначає кредитний ризик за активом починаючи:
Розмір очікуваних втрат (збитків) за активом внаслідок дефолту боржника ‒ це:
Банк здійснює оцінку фінансового стану боржника ‒ юридичної особи з установленою періодичністю, але не пізніше ніж упродовж:
Не відноситься до способів захисту від кредитного ризику:
Як вплине збільшення облікової ставки НБУ на рівень процентної ставки за кредитами?
Власникам привілейованих акцій надається право:
До загальних вимог щодо кількісної характеристики предметів застави відноситься:
Які цінні папери не можуть виступати предметом застави?
Який критерій банк не буде враховувати під час аналізу цінних паперів як предмета застави?
Проблемним не вважається кредит, за яким:
Послуга банку з подання векселів у строк платнику та одержання належних платежів на користь та за дорученням своїх клієнтів називається:
Якщо прибутку поточного року недостатньо, то дивіденди за привілейованими акціями:
Для яких цілей банкам забороняється випуск облігацій?
Курс облігації визначається як співвідношення:
Оцінюючи цінні папери як предмет застави під час кредитування, не враховують:
Термін окупності інвестиційного проєкту визначається як співвідношення:
Показник чистої теперішньої вартості інвестиційного проєкту визначається як:
Валютна позиція у відповідній валюті, коли активи та позаба-лансові вимоги перевищують пасиви та позабалансові зобов’язання – це:
Дохід банку-фактора від здійснення факторингової операції складається з:
Які види діяльності фінансових установ не підлягають обов’язковому ліцензуванню?
До нормативів ліквідності банку не відносять:
Частка включення субординованого боргу у власний капітал не може перевищувати:
Диверсифікація кредитних вкладів як спосіб захисту від кредитного ризику передбачає:
Ранжування кредитів – це:
Яку операцію виконує трасант під час розрахунків переказним векселем?
Який із суб’єктів надає доручення банку на інкасування векселів:
Як розраховується процентна маржа банку (SPRED)?
Привілейовані акції не можуть бути випущені на суму понад:
Збори акціонерів банку проводять:
До позабалансових операцій з цінними паперами не відноситься:
Банк здійснив емісію 1000 шт. акцій номінальною вартістю 10 грн. З них 100 шт. були продані за ціною 12 грн, інші – за номіналом. Визначити емісійний дохід:
Чистий річний прибуток банку становить 100000 грн. Відповідно розмір відрахувань до резервного капіталу має бути не менше:
Банк надав позичку підприємству під заставу цінних паперів, за якими були нараховані дивіденди в сумі 500 грн. Визначити суб’єктів кредитної угоди, які мають право їх одержати:
Підписний капітал банку – 100 млн грн. Сформований статутний капітал на момент реєстрації становить 56 млн грн. Чи буде зареєстровано такий банк?
Визначити розмір активів банку. За даними балансу банку: кореспондентські рахунки інших банків у даному банку – 100 тис. грн, строкові кошти клієнтів – 1200 тис. грн, кредити, надані клієнтам –
800 тис. грн, кореспондентські рахунки даного банку в інших банках –
50 тис. грн:
Визначити розмір зобов’язань банку. За даними балансу банку: строкові депозити клієнтів – 2000 тис. грн, прибуток минулих років –
300 тис. грн, готівка в касі банку – 40 тис. грн, загальні резерви банку –
800 тис. грн:
Визначити розмір власного капіталу банку. За даними балансу банку: кошти клієнтів на вимогу – 400 тис. грн, загальні резерви банку – 500 тис. грн, резервний капітал – 6000 тис. грн, основні засоби – 70 тис. грн:
Визначити загальний обсяг активних операцій банку. Банк здійснив такі операції: надання міжбанківських кредитів – 40 тис. грн, емісія власних боргових цінних паперів – 25 тис. грн, мобілізація коштів банків-кореспондентів на рахунках в даному банку – 75 тис. грн, інвестиції в цінні папери – 30 тис. грн:
Визначити загальний обсяг пасивних операцій банку. Банк здійснив такі операції: формування резервного капіталу – 35 тис. грн, придбання основних засобів – 10 тис. грн, отримання кредитів від НБУ –
40 тис. грн:
Визначити мінімальний розмір резервного капіталу. Розмір регулятивного капіталу банку – 100 млн грн:
Визначити мінімальний розмір щорічних відрахувань до резервного капіталу. Загальна сума прибутку – 12 млн грн. Розмір чистого прибутку – 10 млн грн:
Визначити суму дисконту. Вексель на суму 10 тис. грн враховано у банку за 18 днів до дня платежу за ставкою 20% річних. Кількість днів у році – 360:
Визначити місячний дохід за депозитом під час нарахування простих відсотків. Депозит в сумі 24 тис. грн розміщено у банку строком на 1 рік під 10% річних із виплатою відсотків щомісяця:
Визначити загальну суму одержаного доходу від розміщення депозиту під складні відсотки. Депозит в сумі 8 тис. грн розміщено в банку на 2 роки під 15% річних:
Розрахувати суму ліміту каси на підставі надходжень готівки до каси банку. Дані за 3 місяці: виручка від реалізації, що надійшла до каси – 55000 грн, позареалізаційні надходження до каси – 10000 грн, кошти, що одержані з рахунку в банку – 70000 грн. Кількість календарних днів за цей період – 91, кількість робочих днів – 65:
Розрахувати суму ліміту каси на підставі видачі готівки з каси. За 3 місяці загальна сума видачі готівки з каси – 106000 грн. Кількість календарних днів за цей період – 91, кількість робочих днів – 65:
Визначити суму сплачених процентів за кредитом овердрафт. За платіжною карткою передбачено надання кредиту овердрафт під 30% річних. На картковому рахунку була сума 14000 грн. Здійснено розрахунок карткою на суму 25000 грн. Через 10 днів було поповнено картковий рахунок на суму 20000 грн. Кількість днів у році – 365:
Визначити розмір нарахованих процентів за кредитом. Розмір кредиту – 40000 грн, термін – 25 днів, річна ставка процента – 35%, кількість днів у році – 365.
Визначити розмір загального факторингового платежу. Компанія уклала з банком факторингову угоду. Сума дебіторської заборгованості – 40 тис. грн. Банк кредитує вимогу боргу клієнта на 75%, решта – після надходження грошей від покупця. Відсоткова ставка кредитування – 35% річних. Термін погашення дебіторської заборгованості – 20 днів. Плата за факторингове обслуговування – 1% від суми угоди. Кількість днів у році – 365:
Визначити максимальний розмір надання кредиту позичальнику. Підприємство звернулось в банк для одержання кредиту під заставу векселів. Банк надає кредит у розмірі 65% від вартості застави. Загальна сума прийнятих у заставу векселів 4800 грн:
Визначити розмір комісійної винагороди банку. За надання брокерських послуг з цінними паперами банк стягує з клієнта 2% від вартості цінних паперів. Сума придбаних за дорученням цінних паперів становить 10000 грн:
Визначити розмір комісійної винагороди банку. Здійснюючи комісійні операції з векселями, банк виконав 20 операцій з інкасування векселів загальною сумою 150000 грн. Розмір комісії банку – 1% від суми операції:
Сума, що буде відображена в активі балансу банку, якщо кошти на кореспондентських рахунках ЛОРО – 1120 тис. грн, НОСТРО – 750 тис. грн.:
Визначити розмір власного капіталу банку за такими даними: статутний капітал – 530 млн грн, емісійні різниці – 1 млн грн, резерви та інші фонди банку – 40 млн грн, прибуток – 16 млн. грн, залучені депозити – 127 млн грн, субординований борг – 32 млн грн:
Для розрахунку інтегрального показника визначити коефіцієнт швидкої ліквідності. Грошові кошти – 75 тис. грн, виробничі запаси – 238 тис. грн, готова продукція – 650 тис. грн, поточні зобов’язання – 1500 тис. грн, довгострокові зобов’язання – 93 тис. грн:
Для розрахунку інтегрального показника визначити коефіцієнт загальної ліквідності. Виробничі запаси – 767 тис. грн, дебіторська заборгованість покупців – 345 тис. грн, грошові кошти – 23 тис. грн, поточні зобов’язання – 1880 тис. грн, довгострокові зобов’язання – 269 тис. грн.:
Розрахувати період окупності інвестиційного проєкту. Суми щорічних чистих грошових потоків 15000 грн. Інвестиційні витрати – 60000 грн.
Визначити внутрішню норму дохідності по акції. Привілейовані акції номіналом 1000 грн продавалися на початку року за ринковою ціною 4000 грн за акцію. Дивіденд передбачений в розмірі 10% річних:
Випущено 1000 привілейованих акцій номіналом 60 грн і дохідністю 25%. Прибуток поточного року – 75000 грн. Визначити суму прибутку, яка буде направлена на виплату дивідендів за привілейованими акціями:
Визначити курс облігації. Облігація номіналом 25 грн продається за ціною 24,5 грн:
Визначити вартість облігації. Річний дохід за облігацією 80 грн. Річна норма дохідності – 16%:
Визначити поточну дохідність облігації. Номінал облігації – 1000 грн, купонна ставка – 15% річних, ринкова ціна 850 грн:
Визначити ринкову вартість привілейованої акції. Банк випустив привілейовані акції, річний дивіденд за акціями становить
100 грн. Річна ставка дисконту – 25%:
Визначити суму, яку отримає векселедавець під час врахування векселя. Банк урахував вексельну суму 5000 грн за 90 днів до строку оплати. Проста облікова ставка 30%. Кількість днів у році, що береться для розрахунку – 360:
Визначити чистий кредитний ризик за кредитними операціями. Сума заборгованості 500000 грн, вартість забезпечення (з урахуванням коефіцієнта коригування) – 370000 грн:
Банк залучає депозит юридичної особи у розмірі 50000 грн на термін з 24 квітня до 24 липня поточного року за номінальною ставкою 18 % із виплатою відсотків під час внесення коштів на депозит. Кількість днів згідно з угодою розраховується за методом «30/360». Необхідно визначити суму відсотків за депозитом:
На початок поточного року статутний фонд банку становить 220 млн грн. Резервний фонд банку сформовано за мінімальними законодавчими нормами. У процесі діяльності, за звітний період, банком було отримано прибуток у розмірі 2 млн грн. Визначити, яким буде розмір резервний фонд банку по закінченню звітного періоду, якщо відрахування до нього становлять 5%:
На поточну дату вимоги та зобов’язання банку по долару відповідно в гривні становлять: кошти на поточних рахунках банку в доларах – 2 000 тис. грн; кошти на коррахунках в інших банках в доларах – 5 000 тис. грн; кошти інших банках на коррахунках в банку в доларах – 1 000 тис. грн; депозит юридичних осіб в доларах – 1 500 тис. грн; кредитний портфель банку – 2 500 тис. грн; депозити в інших банках в доларах – 300 тис. грн; позабалансові зобов’язання в доларах – 500 тис. грн; позабалансові вимоги в доларах – 1 000 тис. грн. Визначити характер та величину валютної позиції банку.
Діяльність банківської установи характеризується такими показниками діяльності: активи банку – 42 000 тис. грн.; зобов’язання банку – 32 000 тис. грн.; чистий прибуток 500 тис. грн.. Визначити прибутковість капіталу за звітний рік (ROE)
Банківська установа залучила депозит на умовах суборди-нованого боргу у сумі 10 млн грн терміном на 5 років. Визначте розмір субординованого боргу, який включить у додатковий капітал банк на другий рік угоди:
Створюйте онлайн-тести
для контролю знань і залучення учнів
до активної роботи у класі та вдома
