Кредитування підприємств в умовах ринкової економіки

Анотація. В статті розглянуто оцінку рівня організації банківського кредитування підприємств України та шляхи покращення ефективності кредитування.

Ключові слова. Кредит, кредитні відносини, банківське кредитування.

Виклад основного матеріалу.

Кредит є важливою категорією ринкової економіки, що відображає реальні зв'язки і відносини економічного життя суспільства. За його допомогою прискорюється процес обігу капіталу як на макро-, так і на мікроекономічному рівні.  Кредитування відіграє важливу роль для підприємств у процесі розширеного виробництва шляхом поповнення оборотних активів підприємства для забезпечення відтворення позаоборотних активів чи для задоволення інших господарських потреб, що в свою чергу призводить до прискорення оборотності капіталу та більш швидкого отримання прибутку підприємствами і доходів Державним бюджетом у вигляді податків [1, с.12].

В наш час все більше зростає роль довгострокового кредиту комерційних банків як виду фінансування капітальних вкладень підприємств. Тому дослідженню даного питання присвячені наукові праці Савлука М. І., Лагутіна В. Д., Кірейцева Г.Г., Поддєрьогіна А. М. та інших вчених.

Кредит (вiд лат. сreditum – вірити) - це економічні вiдносини, що виникають мiж кредитором і позичальником з приводу мобiлiзацiї тимчасово вільних коштiв (або товарів) та використання їх на умовах повернення, строковостi й платностi. [1, с.12]

Виконання кредитом ряду функцій дає змогу йому відігравати надзвичайно важливу роль у розвитку економіки. У своїй перерозподільній функції кредит активно впливає на всі процеси суспільного відтворення, значною мірою регулюючи його. Грошовий капітал як загальний ресурс за допомогою кредиту оперативно переливається із однієї галузі економіки в іншу, із одного регіону країни в інший. Так само він здійснює рух і у всесвітньому масштабі.

Для оцінки сучасного стану банківського кредитування юридичних осіб на основі офіційних даних Асоціації українських банків було проведено аналіз наданих кредитів не фінансовим корпораціям. В таблиці 1 наведені дані щодо динаміки кредитів, наданих банками юридичним особам у 2010–2014 рр.

Таблиця 1

Динаміка кредитів, наданих банками юридичним особам у 2008–2014 рр.

Найбільше зростання обсягів кредитування бізнесу відбулося у період 2008 – 2009 рр. – на 173 404,55 млн. грн.. з темпом зростання 73,46 %.

У період 2010–2012 рр. банки повільними темпами скорочували розміри кредитного портфеля, при цьому частка кредитів наданих юридичним особам поступово зростала. Різке збільшення кредитного портфелю та кредитів підприємствам відбулося у 2013 році [2].

Відповідно до даних НБУ починаючи з 2011 року найпопулярнішими кредитами серед юридичних осіб за строками погашення є короткострокові кредити до 1 року, на другому місці знаходяться середньострокові, найменша частка припадає на довгострокові кредити [3]. Тобто, для підприємств залишаються вигіднішими короткострокові кредити, а банки в свою чергу не мають достатньої кількості вільних фінансових ресурсів для забезпечення довгострокового інвестиційного кредитування.

Найбільш значними проблемами банківського кредитування підприємств в Україні є:

• нестабільність фінансової та політичної системи;
• недосконале та непостійне законодавство;
• надто високі кредитні відсотки;
• невигідні умови кредитних угод для позичальників;
• надзвичайно довга процедура розгляду можливості отримання кредиту тощо.

Для забезпечення фінансової стабільності банківської системи України та розвитку банківського кредитування у період економічної кризи необхідно:  

• підвищити рівень капіталізації банківського сектора шляхом залучення додаткового акціонерно­го капіталу;
• удосконалити процедури санації, реорганізації та ліквідації банків;
• підвищити конкурентоспроможність банківських послуг шляхом заміщення готівкових розрахунків на безготівкові  платіжні інструменти;
• запровадити стимули для комерційних банків, які кредитують інноваційні проекти;
• збільшити кількість державних банків, їх капітальні ресурси та посилити ролі. державних банків на вітчизняному фінансово-кредитному ринку;
• запровадити державне обмеження відсотків за кредитами та здійснювати контроль за дотриманням цього обмеження;
• законодавчо закріпити як критерій проблемного банку скорочення його регулятивного капіталу  на 20 і більше відсотків.
• розробити програму покриття бюджетного дефіциту за рахунок, переважно, внутрішніх запозичень [4, с.38]

Висновки: Аналізуючи проблеми банківського кредитування в Україні видно, що банківська система України потребує значного реформування, направленого на здешевлення кредитів, їх доступності, економічно обґрунтованих кредитних ставок, вдосконалення законодавчої бази, переймання досвіду іноземних держав.

СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ:

1. Лагутін В.Д. / Кредитування: теорія і практика: Навч. посіб. — 3-тє вид., перероб. і доп. — К.: Т-во "Знання", КОО, 2002. — 215 с.
2. Будакова М. С., Мелентьєва О.В. / Особливості кредитування промислових підприємств України: наукова стаття. – [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.rusnauka.com/1_NIO_2014/Economics/1_155206.doc.htm
3. Офіційний сайт Національно банку України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua
4. НРА «Рюрік» Аналітичний огляд банківської системи України за 2012р. – 2012.- С. 54.