Лекція з дисципліни "Грші та кредит," на тему "СУТНІСТЬ та ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ"

СУТНІСТЬ та ФУНКЦІЇ КРЕДИТУ Необхідність та сутність кредиту. Функції кредиту. Для одержання кредиту потрібно, щоб той, хто його надає, довіряв тому, хто хоче ним скористатися.

Сам термін «кредит» походить від латинського «сrеdо», що означає «вірю». КРЕДИТ – це суспільні економічні відносини між різними суб’єктами (юридичними та фізичним особами або державами) з приводу перерозподілу вартості в процесі передачі один одному у тимчасове користування вільних грошових коштів (або матеріальних цінностей) на засадах поворотності, платності та добровільності.

Перші кредитні відносини, на думку істориків, виникли понад п’ять тисяч років потому. Перші зафіксовані випадки кредиту належать до періоду Давньої Греції, Риму та Єгипту. В якості гарантії кредиту майже завжди виступало життя людини, якійі були необхідні гроші. Нерідко боржники ставали рабами кредиторів.

У Стародавньому Римі деякі найбільш успішні і підприємливі ділки перекваліфікувалися в професійних лихварів, позичаючи гроші представникам всіх верств населення: найбіднішим ‒ на задоволення їх первинних потреб, людям середнього достатку ‒ на серйозні придбання (будинки, раби, худоба), купцям ‒ на розвиток своєї справи, політикам ‒ на хабарі і т. ін. Таким чином, вже в ті далекі часи кредити почали умовно ділитися за типами, які ми сьогодні називаємо споживчим кредитом, іпотекою, кредитом на розвиток бізнесу і т. д. А в цей час в сусідній Древній Греції основними кредиторами виступали храми, які були прабатьками сучасних резервних фондів. До речі кажучи, закон як і раніше передбачав суворе покарання за невиплату боргу ‒ від конфіскації майна аж до рабства.

Іудеї використовували особистий кредит ще в VI ст. до нашої ери і за борги відправлялися в боргове рабство. Проте, цар Соломон видав закон, за яким боржник відповідав перед кредитором своїм майном, а не особистою свободою. Також у 1750 р. до н. е. використовували кредит і у Давньому Вавилоні, де центрами кредитних операцій виступали храми. У них зберігалися зерно, посуд, срібло та ін. цінності. Кредитні операції проводили служителі храму. У ролі кредиторів виступали трапезити, які були також зберігачами скарбів, посередниками та свідками у процесі здійснення різноманітних операцій та укладання договорів. Кредити могли надаватися на різноманітні цілі, наприклад на оплату дорогих літургій, викуп з полону, прийом гостей, одруження дітей, похорони тощо. о стосується кредитів на виробничі потреби, то вони переважно надавалися на створення підприємств, заснування власного бізнесу і рідше на розширення вже існуючої діяльності. Кредити могли надаватися під будь-який процент, оскільки їх розмір законодавчо не регулювався і не було встановлено жодних обмежень щодо рівня процентної ставки. Проценти за кредити встановлювалися, як правило, у межах 12%.

Сторони кредитних відносин. Work With Us

Об’єктами кредитних відносин, відносно яких укладається кредитна угода можуть виступати:

Відносини, в яких в якості кредиторів приймає участь населення: Фізична особа → Підприємство (купуючи корпоративні цінні папери); Фізична особа → Банк;Фізична особа → Держава (купуючи державні цінні папери); Фізична особа → Фізична особа. Відносини, в яких в якості кредиторів приймають участь підприємства, установи, організації: Підприємство → Підприємство; Підприємство → Фізична особа;Підприємство → Банк (купуючи цінні папери, емітовані банком);Підприємство → Держава (купуючи державні цінні папери). Відносини, в яких як кредитор бере участь банк: Банк →Підприємство; Банк → Фізична особа; Банк → Банк;Банк →Держава (купуючи державні цінні папери).

В умовах ринкової економіки об’єктом кредитних відносин частіше за все є гроші як загальний ресурс, за допомогою якого можна придбати всі інші ресурси – матеріальні, технічні, трудові, природні тощо.

Передумовою повернення кредиту є кругооборот основного та оборотного капіталу або одержання доходів позичальником. Якщо надана у позичку вартість до кредитора не повертається, то кредит втрачає свою економічну сутність та перетворюється або на подарунок, або на крадіжку. Характерною рисою кредиту є сплата процентів за користування ним.

В економіці країни постійно є кошти, які можуть бути використані як кредитні ресурси для надання позик:1) залишки коштів на рахунках в банках;2) грошові заощадження населення; 3) залишки коштів, що знаходяться на рахунках державного і місцевих бюджетів;4) гроші, що знаходяться «у дорозі». Оскільки розрахунки між підприємствами здійснюються у безготівковому порядку, існує визначений час між списанням коштів з одного рахунка та зарахуванням їх на інший рахунок, що можна використовувати як короткостроковий кредитний ресурс;5) як кредитний ресурс банки іноді можуть використати власні ресурси:– статутний капітал;– резервний капітал та ін.;6) НБУ використовує як кредитний ресурс гроші в обігу, що випускаються на кредитній основі шляхом утворення стійких пасивів (дійсних внесків). У такий же спосіб утворюють внески й комерційні банки.

Сукупність усіх коштів, які можна використовувати в якості кредитних ресурсів являє собою ПОЗИЧКОВИЙ ФОНД (капітал) КРАЇНИ. Він перебуває у постійному русі, породжуючи виникнення кредитних відносин. Тому нерідко КРЕДИТ трактується як форма руху позичкового капіталу.

Сутність кредиту проявляється через його функції. Функція має об’єктивний характер, кожна з них виконує конкретну «роботу». Кредиту притаманна перерозподільна функція, тобто за його допомогою відбувається перерозподіл вартості на засадах повернення. Ця функція властива всім формам та видам кредиту. Контрольна функція – забезпечується контроль за дотриманням умов та принципів кредиту з боку суб’єктів кредитної угоди. Інші функції кредиту як:акумуляція та мобілізація грошового капіталу;економія витрат обігу;прискорення концентрації та централізації капіталу. Другою функцією кредиту є створення грошей для грошового обігу – емісійна функція, її виконує лише банківський кредит.

КОНТРОЛЬНІ ПИТАННЯ (самостійна робота) Що є загальноекономічною причиною необхідності кредиту?Які існують передумови виникнення кредитних відносин у суспільстві?Яка суперечність вирішується за допомогою кредиту?У чому полягає сутність кредиту? Які існують дискусії щодо сутності кредиту?За якими ознаками відносини між економічними суб’єктами можна віднести до кредитних?Дайте визначення кредиту як економічної категорії. Кредит – явище статики чи динаміки? Обґрунтуйте свою відповідь. Які стадії Ви можете виділити у відтворювальному русі кредиту?Назвіть основні закономірності руху кредиту на мікро- і на макрорівнях. Охарактеризуйте об’єкти та суб’єкти кредитних відносин. Які види кредитних відносин виділяються за суб’єктами кредитної угоди?Які функції виконує кредит?Яка функція кредиту є найбільш визнаною в економічній літературі?Чи погоджуєтеся Ви з виокремленням емісійної функції кредиту? У чому слабкість позиції захисників цієї функції?Які дискусії ведуться щодо контрольної функції кредиту? Чому більш правомірно виділити контрольно-стимулюючу функцію?