Поточний контроль 4

1.    Необхідно пов'язати поняття з їх визначенням (поставити поруч з номером поняття відповідну букву визначення):

1) готівка;                                             3) касова книга;

2) наявний виторг;                             4) операційний час.

а) Це бухгалтерський реєстр, призначений для узагальнення даних за виданими й оприбуткованими готівковими грошовими коштами, а також для отримання даних про наявність грошових коштів у касі підприємства на кінець і початок робочого дня..

б) Грошові знаки національної валюти України — банкно­ти, монети, у тому числі й оборотні пам'ятні і ювілейні моне­ти, що є дійсними платіжними коштами.

в) Сума фактично отриманих наявних коштів від ре­алізації продукції і позареалізаційні надходження.

г) Час роботи установи банку з клієнтами, протягом яко­го установа банку приймає розрахункові документи, що по­винні бути оброблені, передані й виконані цією установою банку протягом цього робочого дня.

2. Сума розрахунку готівкою одного підприємства з іншим не повинна перевищувати:

3. Надлишок коштів у касі відображається таким первинним документом:

4. Порядок ведення касових операцій у національній валюті в Україні поширюється на:

5. Надходження в касу валютних коштів для видачі підзвіт відображається проведенням:

6. Кількість підприємств, з якими здійснюється розрахунки готівкою протягом дня не має перевищувати:

7. Необхідно пов'язати поняття з їх визначенням (поставити поруч з номером поняття відповідну букву визначення):

1) каса підприємства;                                        3) касові операції;

2) ліміт залишку готівки в касі;                          4) оприбуткування готівки в касі.

а) Граничний розмір готівки, що може залишатися в касі підприємства на кінець робочого дня, що встановлюється ус­тановою банку.

б) Облік готівки в касі підприємства на повну суму її фак­тичних надходжень.

в) Приміщення або місце, призначене для прийому, ви­дачі і збереження наявних коштів, інших цінностей і касо­вих документів.

г) Операції підприємств між собою і з підприємцями та фізичними особами, пов'язані з прийомом і видачею наявних коштів при проведенні розрахунків через касу підприємства з відображенням цих операцій в касовій книзі, книзі обліку розрахункових операцій.

8. У який термін підприємство, що розташоване в населеному пункті, де є установа банку, зобов’язано здавати наявний виторг:

9. Якщо підприємству ліміт каси не встановлений, то наявна готівка в касі на кінець дня:

10. Скільки днів підприємство може зберігати готівку у своїй касі, отриману для виплат, пов’язаних з оплатою праці:

11. Першим етапом ревізії касових операцій є:

12. Одержання по чеку коштів з поточного рахунку підприємства на господарські потреби оформляється проведенням: